Német törvény a vállalati átvilágítási kötelezettségekről az ellátási láncokban ("LKSG")

Az emberi jogi és környezetvédelmi átvilágítási követelményeknek való megfelelés 2022 óta a csoport egészére kiterjedő megfelelőségirányítási rendszer (CMS) egyik központi témája. A TÜV SÜD CMS a következő hét pilléren alapul: 

3.1. Megfelelési kultúra

A megfelelési kultúra a TÜV SÜD CMS alapja. A vezetők által használt "Tone from the Top" (a vezetői szint hangneme) határozza meg. A TÜV SÜD-nél a megfelelés központi jelentőségű, mivel a csoport az emberek, a környezet és a vagyon védelmét szolgáló szolgáltatásainak függetlenségébe és integritásába vetett bizalmon alapul. A TÜV SÜD megfelelőségi kultúrája magában foglalja, hogy minden alkalmazott elfogadja, tiszteletben tartja és támogatja a szabályoknak megfelelő magatartás kiemelt jelentőségét. Beszállítóinktól is ennek megfelelő megfelelési kultúrát várunk el.

3.2. Megfelelési célok

A TÜV SÜD CMS egyik legfontosabb célkitűzése, hogy a TÜV SÜD valamennyi alkalmazottja és a szerződéses harmadik felek a szolgáltatásaink nyújtása során szabályszerűen viselkedjenek. A TÜV SÜD beszállítói tekintetében a cél a TÜV SÜD Beszállítói Magatartási Kódexében meghatározott elvárásoknak való megfelelés. Minden szabálysértési állítást kivizsgálnak, és a szabálysértéseket szankcionálják. A TÜV SÜD e tekintetben zéró toleranciát követ.

3.3. Megfelelési kockázatok

Az egész csoportra kiterjedő rendszeres általános megfelelési és LkSG-specifikus kockázatelemzések révén azonosítjuk azokat a kockázatokat, amelyek a betartandó szabályok megsértéséhez és ezáltal a megfelelési célok teljesítésének elmaradásához vezethetnek. Egy olyan globálisan működő csoport számára, mint a TÜV SÜD, a különböző szakosodott részlegek és régiók közötti kapcsolatépítés elengedhetetlen. Az azonosított kockázatokat a bekövetkezés valószínűsége és a lehetséges következmények alapján elemzik. Ezen kívül a csoport vezetőiből álló, évente többször ülésező megfelelőségi bizottság megvitatja a csoporton belüli megfelelőségi fejleményeket, és értékeli a lehetséges új kockázatokat. A kockázatelemzések alapján olyan elveket és intézkedéseket határoznak meg, amelyek célja a megfelelési kockázatok csökkentése és a megfelelési mulasztások megelőzése.

3.4. Megfelelési program

A TÜV SÜD megfelelőségi programja elsősorban preventív megközelítést követ. A szabályok lehetséges megsértését időben meg kell előzni, különösen a munkavállalók tudatosságának növelésével és oktatásával, valamint preventív vállalati folyamatok bevezetésével. A megelőző intézkedéseken túl azonban magában foglalja a nem megfelelőség esetén alkalmazandó javító intézkedéseket, valamint egy bejelentő rendszert, a TÜV SÜD Bizalmi csatornát is. 2022 óta a megfelelőségi program az emberi jogokra és az emberi jogokkal kapcsolatos környezetvédelmi kötelezettségekre is összpontosít.

A megfelelési program központi eleme a Magatartási Kódex, amely a TÜV SÜD-nél a megfelelés alapvető szabályait határozza meg, amelyek a csoport egészére vonatkoznak. A Magatartási Kódex tartalmaz egy fejezetet az emberi jogok és a környezetvédelmi kötelezettségek betartásáról.

A Magatartási Kódexben meghatározott alapvető szabályokat a csoport egészére vonatkozó, az illetékes szakosodott részlegek által kiadott iránymutatások határozzák meg. Az emberi jogok következetes tiszteletben tartását a TÜV SÜD saját üzleti tevékenységében a Humánerőforrás Csoport Osztályának iránymutatásai biztosítják, például az emberi jogokról és munkajogról, a sokszínűségről és befogadásról, az egyesülési szabadságról, a globális egészség- és biztonságirányításról, a tisztességes és egyenlő díjazásról szóló iránymutatással és más iránymutatásokkal. Az emberi jogokkal kapcsolatos, az LkSG által meghatározott, környezethez kapcsolódó kockázatokkal különösen az Ingatlancsoport Osztálya és a Környezetvédelmi politika foglalkozik. A Beszerzési Csoport Osztálya biztosítja az emberi jogok tiszteletben tartását az ellátási láncban, és az ehhez szükséges és ennek megfelelő intézkedéseket a Beszerzési irányelvekben, a Beszerzési kézikönyvben és a Beszállítói Magatartási Kódexben határozta meg.

3.5. Megfelelőségi szervezet

A TÜV SÜD AG igazgatótanácsa viseli az általános felelősséget a TÜV SÜD CMS-ért és a megfelelőségi szervezet felépítéséért. A TÜV SÜD megfelelőségi szervezete a TÜV SÜD AG-nál található, globális irányító funkcióval rendelkező Globális Megfelelési Irodából, a világszerte minden vállalathoz és régióhoz kinevezett helyi és regionális megfelelőségi tisztviselőkből, valamint a Vállalati Megfelelési Bizottságból, a Vállalati Kockázati Bizottságból és a Bizalmi Csatorna Megfelelési Bizottságból áll. A Globális Megfelelőségi Iroda tagjai a megfelelésügyi főellenőr, a vállalati megfelelőségért felelős vezető, a vállalati megfelelőségi ellenőrök, a globális emberi jogi ellenőr és más alkalmazottak. A TÜV SÜD megfelelőségi szervezetét a megfelelésügyi főellenőr vezeti. Közvetlenül az igazgatótanács elnökének tartozik beszámolási kötelezettséggel, és ebben a minőségében nem utasítható. A vállalati megfelelésért felelős vezető stratégiai és operatív szempontból egyaránt irányítja a TÜV SÜD Compliance szervezetét. A globális emberi jogi ellenőr felügyeli az LkSG-ben meghatározott emberi jogi és környezetvédelmi átvilágítási kötelezettségekkel kapcsolatos kockázatkezelést.

3.6. Megfelelőségi kommunikáció

A TÜV SÜD CMS egyik legfontosabb eleme a megfelelőségi kérdések kockázatnak megfelelő kommunikációja. Egyrészt az ilyen kommunikáció a TÜV SÜD alkalmazottai felé írásbeli szabályzatok és képzések, valamint egyéb kommunikációs intézkedések révén történik, mint például a vezetők által legalább félévente egyszer megtartott Compliance Moment („Megfelelési Perc”) előadás. A megfelelőségi kommunikáció célja, hogy tájékoztassa a munkavállalókat a vonatkozó megfelelőségi kérdésekről és elmélyítse a megfelelőséggel kapcsolatos ismereteiket, valamint hogy szemléltesse a munkavállalók felelősségét saját cselekedeteikért, és erősítse a TÜV SÜD CMS ismertségét. Az iránymutatások módosításait vagy új változatait a csoporton belül több csatornán keresztül jelentik be. A TÜV SÜD minden munkatársának világszerte részt kell vennie az éves megfelelési e-learningen, amely - 2022 óta - az LkSG által meghatározott emberi jogi és környezetvédelmi kötelezettségekről szóló tanulókártyát is tartalmaz. Ezen kívül létezik célcsoport-központú kommunikáció, például a TÜV SÜD beszállítói számára, vagy tantermi képzés a kockázatokhoz erősebben kapcsolódó tevékenységet végző alkalmazottak számára.

A TÜV SÜD munkatársaival folytatott kommunikáción túl a Globális Megfelelőségi Iroda évente egyszer jelentést tesz a TÜV SÜD AG igazgatótanácsának és felügyelőbizottságának a megfelelési jelentésben. A megfelelési jelentés tartalmazza az előző évben végzett megfelelési tevékenységeket, valamint a megfelelési incidenseket és a megtett intézkedéseket. A globális emberi jogi ellenőr évente legalább egyszer, valamint eseti alapon jelentést készít az emberi jogokkal és a környezetvédelemmel kapcsolatos, az LkSG-ben meghatározott átvilágítási kötelezettségeknek való megfelelés kockázatkezelésének nyomon követésével kapcsolatos főbb tevékenységekről is. A jelentés mindenekelőtt tartalmazza a TÜV SÜD saját üzleti tevékenységére és beszállítóira vonatkozó rendszeres és adott esetben az eseményekkel kapcsolatos kockázatelemzések eredményeit, valamint az ezekből eredő intézkedéseket. A jelentés a TÜV SÜD AG igazgatótanácsának és az LkSG közvetlen hatálya alá tartozó csoportvállalatok vezetőségének készül.

3.7. Megfelelőség-ellenőrzés és -javítás

A megfelelőség és hatékonyság ellenőrzése érdekében a TÜV SÜD CMS-ét rendszeresen ellenőrzik, nemcsak maga a Globális Megfelelőségi Iroda, hanem a belső és külső érdekelt felek is. Ennek érdekében minden vonatkozó megfelelőségi tevékenységet szakszerűen dokumentálnak. Különleges felügyeleti intézkedésként ki kell emelni a szisztematikus megfelelés-ellenőrzést. A megfelelőség nyomon követése az eseményekkel kapcsolatos vizsgálatokon, a TÜV SÜD Bizalmi csatornára történő bejegyzéseken, valamint egyéb, a megfelelőséggel kapcsolatos releváns információkon és adatokon, például a rendszeres időközönként végzett munkavállalói felmérésen alapul. A megfelelés ellenőrzése továbbá a Belső Ellenőrzési Csoport Osztálya által végzett rendszeres megfelelési ellenőrzéseken, valamint egy rendszeres és szabványosított megfelelés-ellenőrzési felmérésen alapul, amelyet különösen a helyi megfelelési ellenőröknek címeznek.

Amennyiben a TÜV SÜD CMS felügyelete során esetleges hiányosságokra derül fény, vagy jogsértéseket észlelnek, ezt egyrészt jelentik az illetékes döntéshozóknak, másrészt megfelelő intézkedéseket tesznek a rendszer javítása érdekében.

To identify and assess human rights and environment-related risks in TÜV SÜD's own business operations and at TÜV SÜD's suppliers, the respective responsible departments conduct risk analyses as described below. These are carried out at least once a year and on an ad hoc basis, i.e. if TÜV SÜD must expect a significantly changed or significantly expanded risk situation in its own business operations or in the supply chain, for example due to new projects, business areas or relevant company acquisitions, or if reports from whistleblowers suggest a changed risk situation.

4.1. Risk analyses relating to TÜV SÜD's own business operations

Risk analyses relating to human rights risks within the meaning of Section 2 (2) Nos. 1-8 and 12 of the LkSG in TÜV SÜD's own business operations are carried out under the responsibility of the Human Resources Group Department; the Local Compliance Officers are consulted for specialist support.

Risk analyses relating to human rights and environment-related risks within the meaning of Section 2 (2) Nos. 9-11 and (3) LkSG in TÜV SÜD's own business operations are carried out by the Global Compliance Office; relevant departments such as the Real Estate Group Department or the Quality Management Group Department are consulted for specialist support.

The risk analyses in TÜV SÜD's own business operations are monitored by the Global Human Rights Officer, who provides specialist support where necessary. 

The risk analyses are carried out using the so-called countercurrent method: 

"Top-down": Coordination with various stakeholders and definition of risk scenarios relevant for TÜV SÜD. Preparation of a risk-based questionnaire that inquires with respect to each risk scenario i) what the potential impact of the occurrence of a risk is in a realistic worst-case scenario without countermeasures, ii) which relevant countermeasures exist, and iii) what the probability of occurrence of the risk scenarios is, taking into account the existing countermeasures. "Bottom-up": Risk assessment by means of a questionnaire along risk scenarios by employees in key functions of TÜV SÜD companies. In particular, these are employees who can potentially influence the risk, such as local QM officers in the case of environment-related risks within the meaning of Section 2 (3) LkSG or local HR officers in the case of human rights risks within the meaning of Section 2 (2) Nos. 1-8 and 12 LkSG. In addition, the questionnaire is answered by the local compliance officers in order to maintain the dual control principle and to take into account different professional views.

The evaluation of the questionnaires, weighting and prioritization of the risks identified, as well as documentation and reporting, are carried out by the responsible specialist department. Further details can be found in the group-wide Compliance Risk Analysis Guideline.

In addition to the risk analysis carried out subject to the countercurrent method described above, all TÜV SÜD group companies in which TÜV SÜD AG, TÜV SÜD Auto Service GmbH, TÜV SÜD Industrie Service GmbH, TÜV SÜD Product Service GmbH or TÜV Technische Überwachung Hessen GmbH directly or indirectly holds a majority stake or over which TÜV SÜD AG, TÜV SÜD Auto Service GmbH, TÜV SÜD Industrie Service GmbH, TÜV SÜD Product Service GmbH or TÜV Technische Überwachung Hessen GmbH otherwise exercises a decisive influence are monitored for potential human rights and environment-related risks using an artificial intelligence-based Internet screening software solution. This involves checking social media, news and other information available on the Internet 24/7 on the basis of a keyword search in order to find out reports on individual TÜV SÜD companies. Reports of potential risks are communicated to the Global Compliance Office by way of "risk alerts". The Global Compliance Office checks the "risk alerts" for adequate plausibility and deals with solid information in accordance with the procedure defined for notifications via the TÜV SÜD Trust Channel (cf. para. 7. below).

4.2. Risk analyses regarding TÜV SÜD's direct suppliers and, if applicable, indirect suppliers

Risk analyses relating to TÜV SÜD's suppliers are carried out under the responsibility of the Purchasing Group Department. This does not include risk analyses relating to TÜV SÜD's suppliers that are based on procurement transactions as per Annex 2 of the Purchasing Guideline and for which the Purchasing Group Department is therefore not responsible (such as insurance contracts or contracts with auditors and tax consultants); risk analyses relating to such suppliers are carried out under the responsibility of the Global Compliance Office.

Risk analyses relating to all TÜV SÜD suppliers are monitored by the Global Human Rights Officer, who provides specialist support where necessary.

The purpose of the risk analyses is to identify human rights and environment-related risks at TÜV SÜD's direct suppliers around the globe and to assess the identified risks, in particular, on the basis of the following criteria: the probability of occurrence of the risk, the severity of the breach typically to be expected if the risk occurs, TÜV SÜD's ability to influence the direct cause of the risk or breach, and the nature of TÜV SÜD's causal contribution.

4.2.1. Annual analysis of risks at TÜV SÜD's direct suppliers

The first thing obtained in the annual risk analysis is an overview of all current direct suppliers; of these, so-called exceptions as per Annex 2 of the Purchasing Guideline are filtered out and passed on to the Global Compliance Office for further analysis. Due to the large number of TÜV SÜD's direct suppliers and on the basis of an appropriate, risk-based approach, only those direct suppliers will be examined in more detail in the following until further notice where TÜV SÜD, due to its purchasing volume, exerts a certain degree of influence on the one hand, and on the other hand, a potential causal contribution to a possible breach would not be insignificant. In this way, priority is given to identifying those risks where TÜV SÜD's influence can be used to bring about a real positive change. This approach is reviewed on a regular basis.

Annual risk analyses are conducted in the following manner: 

• Taking into account numerous recognized indices such as the Global Slavery Index, the ITUC Global Rights Index or the EPI - Environmental Performance Index, various indicators from the UN SDG database, or the Research Report 543 published by the German Federal Ministry of Labor and Social Affairs in July 2020, the first step is to determine which of TÜV SÜD's direct suppliers are subject to an abstract industry-specific or country-specific risk. Considering the large number of TÜV SÜD's direct suppliers, a software solution is used to support this process. 
• In a second step, this abstract view is defined more precisely: The Purchasing Group Department i.a. uses information, on the one hand, obtained in the software solution through artificial intelligence-based internet screening and, on the other hand, supplemented by self-disclosures from suppliers. The Global Compliance Office carries out risk-appropriate, individual investigations. In this second step, the probability of occurrence and the severity of the violation when the risk occurs are also analyzed.
• In a final step, the purchasing volumes are used to determine TÜV SÜD's ability to influence as well as any causal contribution, and, in this way, prioritize which of TÜV SÜD's direct suppliers must first respond to the identified risks with appropriate measures.

In the future, in addition to considering direct suppliers, indirect suppliers are also to be more strongly included in the consideration of TÜV SÜD's supply chain. Among other things, "Worker Voice" surveys are planned for indirect suppliers identified as critical. 

4.2.2. Permanent monitoring of risks at TÜV SÜD's direct suppliers

In addition to the annual risk analysis described above, the direct suppliers with the highest risks and certain significant suppliers are permanently monitored for potential human rights and environment-related risks using a software solution. This involves checking social media, news and other information available on the internet 24/7 on the basis of a keyword search to find out what the reports are on direct suppliers. Reports of potential risks are communicated as "risk alerts" to the employees in the Procurement Group Department responsible for the relevant product group or region and to the Global Human Rights Officer. Such notifications trigger a review process defined in the Purchasing Manual, which may lead to further measures (for more details, cf. para. 5.2. and para. 6.2. below).

4.2.3. Risk analysis regarding new direct suppliers

Notwithstanding the foregoing, TÜV SÜD subjects all new direct suppliers to an independent risk analysis as per the criteria set out in para. 4.2.1. for annual risk analyses prior to entering into the new business relationship. 

4.2.4. Ad hoc event-related risk analyses with respect to individual indirect suppliers

If TÜV SÜD obtains substantiated knowledge of the existence of factual indications that suggest the possibility of materialization of a breach of human rights or environment-related obligations by an indirect supplier, the information available will promptly be subjected to an initial review by the Purchasing Group Department or, in case of suppliers as defined in Annex 2 of the Purchasing Guideline, by the Global Compliance Office, depending on its origin in the supply chain. Subsequently, the probability of materialization and the severity of the breach in case of materialization of the risk are analyzed or, in case of an actual breach of a human rights or environment-related obligation by an indirect supplier, the effects are analyzed. Depending on the ability to influence and any causal contribution, it is finally determined to what extent appropriate measures can be taken in response to the knowledge obtained (for more details, see para. 5.2. and para. 6.2. below).

The results of such an event-related risk analysis are used to review the outcome of the regular risk analysis in order to determine the extent to which the prioritized risks need to be adjusted.

4.2.5. Ad hoc event-related risk analyses regarding the entire supply chain

If TÜV SÜD anticipates a significantly changed or significantly expanded risk situation in the supply chain, the Purchasing Group Department and the Global Compliance Office will promptly conduct an initial review of the changed or added risks based on an abstract consideration of the relevant industry-specific and country-specific risks and then conduct targeted, risk-appropriate investigations. This is followed by an analysis of the probability of occurrence and the severity of the breach if the risk materializes in the supply chain. Finally, depending on the ability to influence and any causal contribution, the extent to which appropriate measures can be taken in response to the findings obtained is determined.

The results of such an event-related risk analysis are used to review the outcome of the regular risk analysis in order to determine the extent to which the prioritized risks need to be adjusted.

5.1. Preventive measures for risks in TÜV SÜD's own business operations

At TÜV SÜD, preventive measures taken with respect to the prevalence of human rights and environment-related risks in its own business operations consist primarily of defining the relevant rules of conduct in written rules, communicating them throughout the group via various channels, and reinforcing the content in training courses. Local Compliance Officers have been appointed in all TÜV SÜD companies and regions around the globe to coordinate the communication of compliance topics and compliance training, including content on human rights and environment-related obligations.

The core of this set of rules at TÜV SÜD is the Code of Conduct, which includes a chapter on compliance with human rights and environment-related protection obligations. The basic rules from the Code of Conduct are specified in group guidelines, such as the guideline on Human Rights and Labor Law, Diversity and Inclusion, Freedom of Association, Global Health and Safety Management, Fair and Equal Remuneration, and the Environmental Policy.

All TÜV SÜD employees around the globe are required to participate in the compliance e-learning once a year. Since 2022, this training has also included a learning card on human rights and environment-related protection obligations as defined by the LkSG, which is reviewed annually for the need for adjustment. In addition, there is target group-oriented communication and classroom training for employees who perform more risk-related activities.

In January 2023, the Compliance Moment was issued with a focus on human rights and environment-related risks. One Compliance Moment will be presented to all employees by their managers in each half year. In this way, all employees around the globe will be made aware in particular of the issue of human rights and environment-related obligations in a "Tone from the Top" approach.

In addition to the preventive measures above, which cover all TÜV SÜD employees, there are further risk-appropriate, target group-oriented measures. These include, in particular, the wide range of measures taken by the Purchasing Group Department. TÜV SÜD's procurement strategy is geared toward sustainability; in any purchasing decisions, a special focus is placed on the social and ecological aspects of sustainability. All employees of the Purchasing Group Department are regularly trained on human rights and environment-related due diligence. Compliance with the binding purchasing practices specified in the Purchasing Manual is reviewed at regular intervals.

Further, there are regular preventive control measures: For example, the Internal Audit Group Department conducted an internal audit in the first half of 2023 with a focus on reviewing the implementation status of the LkSG requirements. No negative deviations were identified. In the second half of 2023, the Internal Audit Group Department conducted another internal audit in which the implementation status of the LkSG requirements was reviewed specifically at the TÜV SÜD group companies that carry out procurement without the direct involvement of the central Shared Service Center Procurement. No significant deviations were identified during this internal audit.

5.2. Preventive measures for risks at TÜV SÜD's direct suppliers and, if applicable, indirect suppliers

One of the most important preventive measures regarding human rights and environment-related risks at TÜV SÜD's direct suppliers is a consistent selection. Before a contract is signed, a supplier is screened and evaluated from a sustainability perspective. When selecting suppliers, TÜV SÜD consistently ensures that they meet sustainability requirements.

Another important preventive measure is the TÜV SÜD Supplier Code of Conduct which was completely revised in 2024; it is the core of TÜV SÜD's understanding of sustainability and compliance in purchasing. In particular, it sets out the human rights and environment-related expectations vis-à-vis TÜV SÜD's direct suppliers. With the new version of the TÜV SÜD Supplier Code of Conduct, the purchasing processes were adapted and the risk-based approach was strengthened. The TÜV SÜD Supplier Code of Conduct is i.a. communicated to direct suppliers by e-mail and is published on the Internet in German and also in 12 other languages. It also forms an integral part of TÜV SÜD's General Terms and Conditions of Purchase. The purchasing volume from suppliers who have committed themselves to compliance with the expectations contained in the TÜV SÜD Supplier Code of Conduct by contract is to be continually increased to 100% by 2026.

TÜV SÜD also implements additional preventive measures to an extent appropriate to the risk. These include, for example, a training video targeted specifically to suppliers to raise awareness of human rights and environment-related protection obligations among direct suppliers, preventive self-reporting by suppliers, and on-site audits of suppliers to assess compliance with the expectations set out in the TÜV SÜD Supplier Code of Conduct.

If TÜV SÜD obtains substantiated knowledge of the existence of factual indications that suggest a possible breach of a human rights or environment-related obligation at an indirect supplier and in case these indications are also confirmed in the risk analysis (cf. para. 4.2.4. above), the responsible specialist department will take appropriate preventive measures from the list of possible measures described above, depending on its ability to influence the party directly responsible for the risk and TÜV SÜD's own causal contribution, if any. In addition, TÜV SÜD will use the knowledge thus obtained to review this Policy Statement for any need for adjustment.

5.3. Review of effectiveness of preventive measures

All sets of rules that apply to all TÜV SÜD employees throughout the group, as well as those that TÜV SÜD bindingly agrees with suppliers and third parties, are regularly reviewed for their effectiveness and any need for adjustment. The same applies to the other preventive measures described above. This is done at least once a year on the basis of the results of the annual risk analyses as well as on an ad hoc basis, i.e., if TÜV SÜD must expect a significantly changed or significantly expanded risk situation in its own business operations or in the supply chain, for example due to new projects, business areas, or relevant company acquisitions, or if reports from whistleblowers suggest a changed risk situation.

The regular review of the TÜV SÜD Supplier Code of Conduct, for example, revealed a certain potential for further development. The revision and publication took place in the first quarter of 2024.

6.1. A TÜV SÜD saját üzleti tevékenységét érintő korrekciós intézkedések

Ha nyilvánvalóvá válik, hogy a TÜV SÜD saját üzleti tevékenységében az emberi jogokkal vagy a környezettel kapcsolatos kötelezettségek megsértése fenyeget vagy már bekövetkezett, a TÜV SÜD haladéktalanul megteszi a megfelelő korrekciós intézkedéseket a jogsértés megelőzése vagy megszüntetése érdekében. A TÜV SÜD e tekintetben zéró toleranciát követ.

A meghozandó intézkedések típusa különböző tényezőktől függ, például a fenyegető vagy tényleges jogsértés típusától és súlyosságától. Az adott esetben fennálló körülményektől függően fegyelmi eljárás elrendelésére, és/vagy büntető- vagy polgári jogi eljárás megindítására is sor kerülhet. Az alkalmazandó munkajogtól függően a fegyelmi intézkedések a munkavállaló nem hivatalos értesítésétől és a hivatalos figyelmeztető levél kibocsátásától a munkaviszony megszüntetéséig terjedhetnek, felmondási idővel vagy anélkül. A további lehetséges intézkedések közé tartozik a speciális képzéseken való részvétel kötelezettsége, a munkaszerződés kölcsönösen elfogadott módosítása és az áthelyezés. További részletek a Megfelelőségi bejelentésekről, vizsgálatokról és szankciókról szóló csoportos iránymutatásban találhatók.

6.2. A TÜV SÜD közvetlen beszállítóinál és adott esetben a közvetett beszállítóinál hozott korrekciós intézkedések

Amint a TÜV SÜD tudomást szerez arról, hogy a TÜV SÜD közvetlen beszállítói valamelyikénél emberi jogi vagy környezetvédelmi kötelezettség megsértése fenyeget vagy megvalósul, a TÜV SÜD haladéktalanul megteszi a megfelelő korrekciós intézkedéseket a jogsértés megelőzése vagy megszüntetése, illetve a jogsértés mértékének enyhítése érdekében.

Azt, hogy az adott esetben melyik intézkedés a megfelelő, különböző körülmények alapján határozzák meg, például a fenyegető vagy tényleges jogsértés típusa és súlyossága, valamint a TÜV SÜD befolyásolási képessége és esetleges okozati hozzájárulása alapján. Az adott esetben fennálló körülményektől függően a következő intézkedések jöhetnek szóba: Először is meg kell kísérelni az érintett szállítóval és adott esetben az érintett érdekelt felekkel együttműködve közös megoldást kidolgozni, amelyben a TÜV SÜD is segítséget nyújthat sokéves tapasztalatával és szakértelmével az emberek, a környezet és a vagyontárgyak műszaki kockázatokkal szembeni védelme terén. Ha a jogsértés megszüntetése belátható időn belül nem lehetséges, a szállítónak specifikusan célzott koncepciót kell kidolgoznia a jogsértés megszüntetésére vagy enyhítésére, amelyben a TÜV SÜD szükség esetén és ahol szükséges, segítséget nyújthat. Az ilyen koncepció meghatározott határidőn belüli megvalósítását a TÜV SÜD ellenőrzi. A TÜV SÜD minden esetben megvizsgálja azt is, hogy célszerű-e más vállalatokkal együttműködni, például iparági kezdeményezések keretében, hogy növelje a jogsértést okozó félre gyakorolt befolyás lehetőségét. A további intézkedések közé tartozik az ellátási kapcsolat ideiglenes felfüggesztése és végső esetben az üzleti kapcsolat megszüntetése.

Ha a TÜV SÜD megalapozottan tudomást szerez olyan tényszerű jelzésekről, amelyek arra utalnak, hogy egy közvetett beszállító megsértette az emberi jogokkal vagy a környezettel kapcsolatos kötelezettségeket, és ha ezeket a jelzéseket a kockázatelemzés során megerősítik (vö.  4.2.4. bekezdés fentebb), a felelős szakterület a fent leírt intézkedések listájából kiválasztott megfelelő korrekciós intézkedéseket tesz, attól függően, hogy milyen befolyásolási lehetőségei vannak a kötelezettségszegést okozó félre és a TÜV SÜD saját okozati hozzájárulására, ha van ilyen.

6.3. A korrekciós intézkedések hatékonyságának felülvizsgálata

A TÜV SÜD csoporton belül minden alkalmazottra vonatkozó szabályokat, valamint azokat a szabályokat, amelyeket tekintve a TÜV SÜD kötelezően megállapodik a beszállítókkal és harmadik felekkel, rendszeresen felülvizsgálják hatékonyságuk és a kiigazítás esetleges szükségessége szempontjából. Ugyanez vonatkozik a fent leírt egyéb korrekciós intézkedésekre is. Erre évente legalább egyszer sor kerül az éves kockázatelemzések eredményei alapján, valamint ad hoc jelleggel, azaz ha a TÜV SÜD-nek jelentősen megváltozott vagy jelentősen kibővült kockázati helyzetre kell számítania saját üzleti tevékenységében vagy a beszállítói láncban, például új projektek, üzleti területek vagy releváns vállalatfelvásárlások miatt, vagy ha a bejelentőktől érkező jelentések alapján a kockázati helyzet megváltozott.

The TÜV SÜD Trust Channel may be used to submit complaints or information regarding human rights or environment-related risks as well as breaches of human rights or environment-related obligations.

The TÜV SÜD Trust Channel is a secure and confidential channel which is available 24/7 and may be used by all TÜV SÜD employees around the globe, as well as all customers, suppliers and other third parties, to report concerns about suspected cases or breach; reports may also be submitted anonymously to the extent required. Whistleblowers have the option of providing their contact details or setting up a secure electronic mailbox through which they can communicate with the Global Compliance Office anonymously and confidentially. The TÜV SÜD Trust Channel is an Internet-based whistleblower system that is available in the 19 languages relevant for TÜV SÜD's business activities and it is technically managed by a third-party provider. Any reported content is processed exclusively by TÜV SÜD employees. Any and all data contained in a whistleblower report is stored on secure servers in Germany. Further information on the whistleblower system as well as the rules of procedure are available on the TÜV SÜD Trust Channel website which is hosted on a secure server; the TÜV SÜD Trust Channel is also linked on TÜV SÜD's website and intranet and it is promoted at regular intervals on various communication tools. In order to ensure the most barrier-free access possible, the rules of procedure are available in 19 languages as well as an explanatory video.

Employees who report and submit information to the best of their knowledge and in good faith must not be disadvantaged in any way at TÜV SÜD. At the same time, TÜV SÜD recognizes the importance of protecting individuals against whom a tip-off is directed. Neither these persons nor whistleblowers may be compromised prematurely.

The compliance organization investigates any and all incoming information locally, regionally or globally, if necessary, also involving the Internal Audit Group Department. Any and all information is treated as confidential and forwarded only to individuals who need to know this information in the context of investigation or subsequent action ("need-to-know principle"). The protection of the whistleblower and the person concerned is ensured in every investigative measure.

If the whistleblower has communicated or set up a contact option, this person will receive an acknowledgement of receipt no later than seven days after submitting a whistleblower report. Within three months after sending the confirmation of receipt at the latest, the Compliance Officer in charge of the case will inform the whistleblower of any measures planned to be taken and, if applicable, already taken and the reasons for such measures, provided that this information does not adversely affect the investigation or the persons concerned.

Whenever a tip-off has been confirmed, appropriate disciplinary measures will be imposed and, if and where necessary, criminal or civil action will also be taken. TÜV SÜD pursues a zero-tolerance approach in this respect. The relevant decision-makers are informed at regular intervals about human rights or environment-related risks confirmed as a result of a tip-off, as well as breaches of human rights or environment-related obligations. In order to prevent future risks and breaches, appropriate measures are taken in confirmed cases, such as process changes, communication measures, and target group-oriented training.

Further details can be found in the group guideline on Compliance Tip-Offs, Investigations and Sanctions. As with all rules and regulations that apply to all TÜV SÜD employees throughout the group, this guideline is regularly reviewed for effectiveness and any need for adjustment. The same applies to the other procedures described above. This is done at least once a year on the basis of the outcome of the annual risk analyses and on an ad hoc basis, i.e., if TÜV SÜD must expect a significantly changed or significantly expanded risk situation in its own business unit or in the supply chain, for example as a result of new projects, business fields, or relevant company acquisitions, or if reports from whistleblowers suggest a changed risk situation.

Compliance with human rights and environment-related due diligence obligations as per Section 3 LkSG is continuously documented by the respective responsible departments specified in para. 3.-7. above. Documentation will be archived for at least seven years from the date of issuance. The Global Human Rights Officer will monitor compliance with documentation obligations of the respective responsible departments and provides specialist support where necessary.

In 2024, TÜV SÜD AG, TÜV SÜD Auto Service GmbH and TÜV SÜD Industrie Service GmbH filed a report as per Section 10 (2) LkSG regarding compliance with human rights and environment-related due diligence obligations as per Section 3 LkSG in the fiscal year 2023 for the first time and made it publicly available free of charge on TÜV SÜD's group uniform website.